Kommer att bidra till en IRA kompensera för socialförsäkringsförlusten vid start av ett nytt jobb Ja, ditt överskottsintäkter över 15 700 gräns kan minska eller eliminera dina sociala trygghetsförmåner. Som du nämner, för vart 2 över gränsen, kommer Social Security att hålla tillbaka 1. Så dina fördelar kommer att påverkas. När du når Full Retirement Age (FRA), försvinner intjäningslocket. Förmåner förlorade till vinstdockan är inte borta för alltid, de är bara uppskjutna. Till exempel, säg att du gjorde anspråk på pensionsförmåner vid 62 års ålder och fortsatte arbetet. Och antar att du under de närmaste fyra åren förlorat motsvarande 24 månaders socialförsäkringsförmåner till följd av överskjutande vinst. När du når din FRA vid 66 år räknar Socialförsäkringsverket om dina förmåner som om du först hävdade social trygghet vid 64 istället för 62 år. Det kommer att öka din förmån lite. Att bidra till en IRA kommer att minska din skattepliktiga inkomst totalt, vilket är trevligt. Men minskningen av de faktiska sociala trygghetsförmånerna fortsätter att vara FRA. Förresten kan du ändra dig om att få tidiga förmåner inom de första 12 månaderna av din första Social Security-check. Du kan kontakta Socialförsäkringsverket och berätta för dem att du vill stoppa dina förmåner inom de första 12 månaderna. De kommer då att kräva att du betalar tillbaka de förmåner du redan har fått. Men det skulle åtminstone låta dig ändra dig och kanske vänta till FRA för att återuppta dina fördelar. Var detta svar användbartRestricted Stock: Skatter När och hur beskattas ett bidrag av begränsat lager eller RSU Taxationstiden är annorlunda än aktieoptionerna. Du betalar skatt vid den tidpunkt som restriktionerna på beståndet upphör. Detta inträffar när du har uppfyllt behållningskraven och är säker på att ta emot beståndet (det är inte längre någon risk för förverkande). Din skattepliktiga inkomst är aktiens marknadsvärde vid den tidpunkten, minus det belopp som betalats för aktien. Du har kompensationsinkomst som är föremål för federal och anställningsskatt (Social trygghet och Medicare) och eventuell statlig och lokal skatt. Det är då föremål för obligatorisk tilläggslöneavstående. (Se en relaterad FAQ för detaljer om beskattning av skatt och hur man betalar det.) Om du har begränsade aktier, är beskattningen liknande, förutom att du inte kan göra ett 83 (b) val (diskuteras nedan) som ska beskattas vid beviljande. Med RSU beskattas du när aktierna levereras till dig, vilket nästan alltid är vid uppgörelse (vissa planer erbjuder uppskjutning av aktieleverans). För detaljer, se avsnittet om RSUs. Exempel: Du får 4 000 aktier av bundna aktier som väger 25 kronor per år. Du betalar inte för bidraget. Aktiekurs vid beviljande: 18. Aktiekurs vid år ett: 20 (1 000 x 20 20 000 av ordinarie inkomst). Aktiekurs vid år två: 25 (25 000). Aktiekurs vid år tre: 30 (30 000). Aktiekurs vid år fyra: 33 (33 000). År från beviljningsdatum Aktiekurs vid intjäning Din totala skattepliktiga inkomst är 108 000. Varje övertagande ökning av denna summa är beskattningsbar, och innehav gäller varje insättningsdatum. Två år efter det att de sista aktierna vunnit säljer du hela aktien. Aktiekursen vid försäljning är 50 (200 000 för de 4 000 aktierna). Din kapitalvinst är 92 000 (200 000 minus 108 000). För annoterade diagram som visar hur du rapporterar den här försäljningen på din avkastning, se Reporting Company Stock Sales i Tax Center. Alternativt kan du göra ett avsnitt 83 (b) val med IRS inom 30 dagar efter beviljandet (det här valet är inte tillgängligt för begränsade aktier). Det innebär att du betalar skatter på aktiens värde vid beviljande, och startar kapitalvinstens innehavstid för senare återförsäljning. Om aktierna aldrig beror på att du lämnar företaget, kan du inte återhämta de skatter du betalat vid beviljandet. För detaljer om riskerna i samband med 83 (b) valet, se den relevanta artikeln. Exempel: Med fakta i föregående exempel: Du gör ett tidigt 83 (b) val vid beviljande. Vid beviljande har du en ordinarie inkomst av 72 000 (4 000 x 18), och avstående gäller. När du säljer senare har du en vinst på 128 000 (200 000 minus 72 000). I motsats till att man inte valde valet i föregående exempel låter 83 (b) valet konvertera 36 000 av den vanliga inkomsten till den lägre beskattade realisationsvinsten: 128 000 92 000 av realisationsvinsten i det tidigare exemplet plus 36 000 som var vanlig inkomst vid inlösen Utan 83 (b) valet. De 36 000 är uppskattningen av aktiekursen från tilldelningsdatum till västdatum. Du kan också få utdelning med begränsat lager. Utdelningar är skattepliktiga (skattebehandlingen diskuteras i en annan FAQ). Levande händelser: Pensionsförmåner kan hjälpa dig spara för pensionering. Förstå problemen och utforska strategier som kan hjälpa till med pensionering. David Johnson och Mark Miller Podcast ingår Att flytta mellan amerikanska stater, om de ska flytta permanent, resa för företag eller gå i pension, kan innebära skattekomplikationer för personer som har aktieutjämning. Denna artikel presenterar de skattemässiga problem som du kan stöta på när du lämnar ditt hemkontor och korsar en statsrad. John P. Barringer Podcast ingår Många av mina klienter ser inte aktieutjämning i större bild av pensionssparande och återkallande planer. Med tanke på nettoförmögenhet, ålder och företags aktieplan, presenterar jag klienten med dessa kärnpunkter om aktiebidrag, 401 (k) planer, icke-kvalificerad uppskjuten ersättning och IRA. Justin Goldstein, AIF-känslor kan få en stark inverkan på finansiell beslutsfattande. Studien av beteendefinansiering, dvs hur människor fattar beslut om investeringar och andra finansiella frågor, kan hjälpa dig att utveckla en förnuftig inställning till aktieutjämning och innehav av aktiebolag. När du når ditt pensionsår ändras beslutslandskapet och tidsramen. För att undvika obehagliga överraskningar, förstå vad som kommer att hända med dina aktierelaterade bidrag och andra företagsfördelar så att du kan utveckla lämpliga strategier. Skatteplanering för pensionärer kan vara mer utmanande att det var under sina arbetsår. Du måste ständigt övervaka eventuella alternativ och företagsaktier som en del av din totala portfölj. Del 3 tittar på speciella problem som kan uppstå efter att du har gått i pension, inklusive social trygghetskoordinering med nödvändiga minsta utdelningar för IRA och din 401 (k) flyttning till ett annat tillstånd och presentationen av beståndet. Geoffrey M. Zimmerman Podcast ingår Planering för aktiekompensation börjar med att identifiera de rollaktiebidrag som spelas i ditt liv, oavsett om det gäller pensionering, högskolefinansiering eller andra mål. Denna artikel erbjuder punkter att överväga för tre olika typer av investerare. Eric Rasmussen Finansiell rådgivare De fem år före och efter pensionen är den kritiska zonen för finansiell planering, inklusive den som rör dina optioner. Pensionssparande kan stärkas avsevärt genom egenkapitalersättning. När du köper aktieoptioner, begränsade lagerförsäkringar eller ESPP-er i din pensionsplanering, borde du veta svaren på följande frågor. Pensionering är en typ av uppsägning av anställning. Tidig pensionering kan behandlas mindre gynnsamt. Enligt 2013-planen för inhemsk lagerplanering av National Association of Stock Plan Professionals. Dessa bestämmelser ger upphov till skattekomplikationer för både bundna aktier och RSU-bidrag, även om problemen varierar. I skattemässigt syfte spelar det ingen roll att du faktiskt måste gå i pension för att väcka aktierna. Med begränsat lager utlöses beskattning när bidraget är. Vanligtvis får du tid efter att du lämnar företaget för att utöva dina alternativ. Men vissa företag. Pensionering är uppsägning av anställning enligt din optionsprogram. Under nästan alla optionsoptionsplaner, när du avslutar anställning, anger planen. Standardregeln är att alternativen kan utnyttjas till slutet av antingen sin termin eller en postperiod som din plan ger dig, beroende på vilken. Resultaten kan variera och beror på dina planer design. Om du lämnar ditt företag för att ta ett annat jobb innan prestationscykeln slutar, förlorar du vanligtvis okej för att få bidrag. Undersökningar visar att i dessa situationer. Även om det övergripande träningsförfarandet förmodligen inte kommer att förändras, kan det finnas viktiga skift i. Utfallet beror på lagar och skattepolitik i den stat du arbetade i. Staterna är inte hindrade. De flesta företag baserar sig på din anställningsstatus vid tidpunkten för beviljandet. Om du jobbar någon annanstans eller är pensionerad vid träning eller uppgörelse, då. När du börjar ta emot socialförsäkring innan du når full pensionsålder minskas dina förmåner med en komplicerad formel. Emellertid mottagna aktieoptioner för tjänster före pensionering. Det finns inget enkelt svar på frågan om du borde ta förmåner tidigt, i den ålder du överväger vid full pension enligt definitionen i socialförsäkringsreglerna eller senare. Två användbara. Du betalar socialförsäkrings - och Medicare-skatter på alla löner och egenföretagande, oavsett. Om aktieoptioner Aktieoptioner som en del av ersättningsplaner för anställda Fler och fler arbetsgivare tilldelar personaloptioner till anställda som en del av sina ersättningsprogram. Noggrann hantering av de möjligheter som erbjuds av dina optioner kan hjälpa dig att bygga en investeringsportfölj eller förbättra din ekonomiska situation. Aktieoptioner Hjälp Skapa ett ägarskapskultur Företag som utfärdar aktieoptioner till sina anställda ger i själva verket rätt att äga en del av företaget. Anställda som erhållit optioner har ett intressant intresse för utövandet av deras aktiebolag. En ökning av de anställdas prestation kan återspeglas i lönsamheten hos företaget, vilket i sin tur gynnar börsens pris. Dessutom, eftersom optionsoptioner tenderar att beviljas i regelbundna scheman, med uppehållsperioder med intervall i framtiden, ökar aktieoptionerna anställdas engagemang för deras bolag. Två typer av aktieoptioner Tips: Kontrollera dina planregler för att se om du är berättigad till NSOs och eller ISOs. Det finns två typer av optioner klassificerade enligt deras skattestatus. Nonqualified Stock Options (NSO) är mer traditionella aktieoptioner som inte uppfyller vissa IRS-krav som tillåter dig särskild skattebehandling. Med NSO kommer du att beskattas när du utövar aktieoptionerna. IRS tar ut vanliga inkomstskatter, sociala avgifter och Medicare-skatter på skillnaden mellan det verkliga marknadsvärdet när du utnyttjar aktieoptionerna och bidragspriset. Incentive Stock Options (ISOs) uppfyller IRS-kraven för särskild skattebehandling. Med ISO-satser behöver du inte betala vanliga inkomstskatter vid den tid du tränar, men du måste hålla dina aktier minst ett år från dagen för träning och två år från beviljandedagen för att få särskild skattemässig behandling. Om du väljer att sälja dina aktier efter väntetiden kommer du att bli föremål för en kapitalvinstskatt (till skillnad från inkomstskatt med NSO) om skillnaden mellan försäljningspriset och bidragspriset. Om du säljer dina aktier före den angivna väntetiden, är dessa sålda aktier föremål för diskvalificerad disposition vilket innebär att du kommer att bli skyldig att betala inkomstskatter i allmänhet på skillnaden mellan det verkliga marknadsvärdet vid utövning och bidragspriset. Faktorer att tänka på när du utövar aktieoptioner Det här är några saker du kan tänka på när du utövar dina aktieoptioner. Se Utöva aktieoptioner för mer information. Vad du kan få genom att vänta. Vilka är dina förväntningar på aktiekursuppskattningen och marknaden i allmänhet Hur mycket tid kvarstår tills aktieoptionen löper ut? Behöver du handla snabbt eller har mer tid? Reglerna för din plan. Du behöver inte utöva alla dina aktieoptioner på en gång, dock kan minimier och avgifter vara tillämpliga. Dina planregler kommer att ha detaljerna. Dina nuvarande och framtida ekonomiska behov. Är det här en möjlighet att förbättra nuvarande kassaflöde eller en investering för framtiden Din nuvarande och eventuella framtida skattesituation. Utbildningsoptioner har skatteeffekter. Kommer du vara i samma, en högre eller lägre skattefäste när du är redo att utöva dina alternativ Din risk tolerans. Är du redo att möta marknaderna potentiella upp-och nedgångar, eller vill du ha en stabilare investering
No comments:
Post a Comment